Conto anticipi accessorio e forma scritta nel contratto bancario (Cass. civ. Sez. I n. 5565 del 01.03.2024)

Principi di diritto (Massima)
Il saldo passivo del conto anticipi non esprime una posizione debitoria autonoma e separabile rispetto al saldo del conto corrente di corrispondenza cui è collegato. Il conto anticipi costituisce uno strumento accessorio e funzionale al conto corrente ordinario, privo di autonomia e con mera evidenza contabile, sicché la ricostruzione del dare-avere attiene al rapporto complessivo e i saldi finali sono giuridicamente inscindibili. In tale contesto è ammissibile l’attenuazione della forma scritta, purché il “contratto madre” rechi l’indicazione delle condizioni economiche cui sarà assoggettato il contratto accessorio.

Il Fatto

Una società e un fideiussore, insieme ad altri due garanti, proposero opposizione al decreto ingiuntivo ottenuto da una banca per i saldi debitori del conto corrente e dei conti anticipi. Il Tribunale di Torino respinse l’opposizione; la locale corte d’appello accolse parzialmente il gravame, limitatamente all’importo delle commissioni di massimo scoperto.

Il giudice d’appello ritenne che tutti i rapporti fossero regolati per iscritto fin dall’inizio, applicando l’indirizzo delle Sezioni Unite n. 898/18 sul contratto monofirma. La società e il fideiussore in proprio impugnarono la sentenza con ricorso per cassazione affidato a un unico motivo, cui la banca replicò con controricorso.

La Motivazione della Corte

Il ricorso lamentava la violazione dell’art. 117 del testo unico bancario e della delibera CICR del 4 marzo 2003, sostenendo che la clausola del conto corrente contenesse solo condizioni generali e astratte, senza regole sulla parte economica e, in particolare, senza indicazione del tasso entro fido.

La Corte ha rilevato che il motivo muove da un presupposto di fatto smentito dalla sentenza impugnata. Il giudice d’appello aveva accertato che la misura dell’interesse debitore era chiaramente indicata nel contratto del 2002, così come quella dell’interesse creditorio, e che solo l’interesse di mora era determinato mediante richiamo al tasso pubblicizzato in filiale. Poiché la corte territoriale aveva escluso che tale indeterminatezza incidesse sui saldi corretti dei conti, la censura non illustrava la propria rilevanza. Il motivo è stato così dichiarato inammissibile.

Nel confermare la decisione, la Corte ha richiamato il proprio indirizzo secondo cui l’individuazione della disciplina applicabile al conto anticipi accessorio è coerente con la regola per cui il saldo passivo del conto per anticipo fatture non esprime una posizione debitoria autonoma e separabile rispetto al saldo del conto corrente di corrispondenza (Cass. n. 14321/22, richiamata da Cass. n. 2356/24).

Il conto anticipi è dunque strumento accessorio e funzionale ai conti correnti ordinari, senza autonomia e con mera evidenza contabile: vi si annotano in dare le anticipazioni erogate e in avere l’esito positivo della riscossione dei crediti sottostanti. Ne deriva l’inscindibilità del saldo finale e la convergenza dei conti in un’unica operazione economica. Su questa base la Corte ha ritenuto ammissibile l’attenuazione della forma scritta, purché il contratto madre rechi le condizioni economiche del contratto figlio, richiamando anche Cass. n. 926/22.

Le spese sono state poste a carico dei ricorrenti, con liquidazione dei compensi e raddoppio del contributo unificato, se dovuto.