Estinzione anticipata credito al consumo rimborso oneri proporzionalità curva interessi (ABF Collegio di Roma n. 4727 del 26.05.2026)

Principi di diritto (Massima)
Nelle controversie sull’estinzione anticipata di contratti di credito ai consumatori sottoscritti anteriormente al 25.07.2021, il rimborso degli oneri non maturati segue criteri distinti: per i costi recurring si applica il criterio di proporzionalità puro, salvo diversa previsione contrattuale; per i costi up front, in assenza di una diversa pattuizione, si applica il metodo di riduzione progressiva proprio degli interessi corrispettivi, la c.d. curva degli interessi. Le commissioni di intermediazione sono qualificate come up front, le spese di attivazione come recurring. L’indennizzo per estinzione anticipata non può eccedere l’1% dell’importo effettivamente rimborsato in anticipo, al netto degli ulteriori abbuoni dovuti dall’intermediario.

Il Fatto

Il ricorrente, dopo aver esperito senza esito il reclamo, si è rivolto all’Arbitro Bancario Finanziario chiedendo la condanna dell’intermediario al pagamento delle differenze sull’equo rimborso degli oneri conseguenti all’estinzione anticipata del finanziamento, per complessivi € 820,79. Ha domandato inoltre la restituzione della penale di estinzione anticipata di € 132,94, asseritamente illegittima, e il rimborso di € 200,00 per spese legali.

L’intermediario ha sostenuto di aver già definito ogni pretesa con la retrocessione di € 294,51 effettuata in sede di riscontro al reclamo. Ha qualificato le commissioni di intermediazione come interamente maturate alla conclusione del contratto e ha difeso la legittimità dell’addebito della penale.

La motivazione del Collegio

Il Collegio ha anzitutto individuato la disciplina applicabile ratione temporis. Poiché il contratto è stato sottoscritto il 14.10.2014, la controversia è regolata dall’art. 125-sexies TUB nel testo introdotto dal d.lgs. n. 141/2010, per effetto dell’art. 11-octies, comma 2, del d.l. n. 73/2021, come modificato dall’art. 27 del d.l. n. 104/2023.

Su questa base il Collegio ha richiamato l’orientamento condiviso formatosi dopo la declaratoria di parziale incostituzionalità del testo originario dell’art. 11-octies. I costi recurring si rimborsano secondo proporzionalità pura; i costi up front, in mancanza di diversa previsione pattizia, secondo la curva degli interessi. Per la qualificazione delle voci il Collegio si è rifatto alla decisione n. 20507 del 4.10.2018 del Collegio di Roma, resa sulla medesima fattispecie contrattuale: up front le commissioni di intermediazione, recurring le spese di attivazione.

Il prospetto di calcolo elaborato dal Collegio non coincide con quello del ricorrente, che invocava la proporzionalità lineare anche per la voce up front e non teneva conto del rimborso ulteriore nel frattempo intervenuto. Il Collegio ha quindi riconosciuto la somma risultante dal proprio conteggio.

Quanto alla penale di estinzione anticipata, il Collegio ha escluso le ipotesi di esclusione dell’equo indennizzo previste dall’art. 125-sexies, comma 3, TUB: la durata residua superava un anno e il debito residuo eccedeva 10.000 euro. Dal conteggio estintivo è emerso un importo rimborsato in anticipo di € 13.294,10, con indennizzo applicato pari all’1%. Seguendo il più recente orientamento dei Collegi, richiamato nella decisione n. 11679/21 del Collegio di Coordinamento, il Collegio ha detratto dall’importo rimborsato gli ulteriori abbuoni dovuti, pari a € 220,82, riducendo la base a € 13.073,28 e la commissione massima a € 130,73. La differenza dovuta è quindi di € 2,21.

Il Collegio ha disposto la corresponsione degli interessi legali dalla richiesta al saldo, ha escluso le spese legali per la serialità del ricorso e ha applicato l’arrotondamento all’unità di euro. Ha quindi condannato l’intermediario al pagamento di € 223,00, oltre interessi, e al contributo alle spese della procedura, respingendo il resto.